FSA vs. HSA: Comprensione di due modi chiave per risparmiare sulle spese sanitarie

La gestione dei costi relativa alla salute può sembrare schiacciante. Dalle visite mediche e farmaci da prescrizione alle emergenze inaspettate, è facile per le bollette mediche più velocemente di quanto vorremmo. Per aiutare a gestire queste spese, molte persone si affidano a speciali accordi di risparmio che hanno permesso di mettere da parte i soldi su una base al lordo delle imposte. Due delle opzioni più popolari sono conti di spesa flessibili (FSA) e conti di risparmio sanitario (HSA).

Ma come funzionano davvero? Cosa li rende diversi? E quale potrebbe adattarsi meglio alla tua situazione? Di seguito, esploreremo queste domande e altro ancora in modo chiaro e amichevole. Parleremo di regole di ammissibilità, politiche di rollover, limiti di contributo e altre considerazioni pratiche in modo da poter decidere quale account si allinea alle tue priorità di copertura finanziaria e sanitaria.

Perché gli FSA e gli HSA contano

I costi di assistenza sanitaria possono essere un grande onere per i nostri portafogli. Solo cure di routine, come controlli annuali, test di visione e prescrizioni, si sommano rapidamente. Poi ci sono gli eventi inaspettati: un infortunio, una malattia o un intervento chirurgico necessario. Poiché l'assistenza sanitaria può essere imprevedibile, molti datori di lavoro offrono programmi di benefici per aiutare i lavoratori a mettere da parte i fondi specifici per le spese mediche su base al lordo delle imposte.

Due delle opzioni più popolari sono:

• Conti di spesa flessibili (FSA)

• Conti di risparmio sanitario (HSAS)

Entrambi ti permettono di mettere via i soldi prima delle tasse, il che riduce il tuo reddito imponibile. Ma come funziona ciascuno, che si qualifica e cosa succede ai fondi alla fine dell'anno può variare un bel po '. Conoscere queste differenze può aiutarti a mantenere più soldi in tasca ed essere meglio preparato per i costi legati alla salute man mano che si presentano.

Panoramica di FSA e HSA

Prima di immergersi in dettagli specifici, ecco uno sguardo ampio su come funzionano gli FSA e gli HSA e perché così tante persone li scelgono. Entrambi sono progettati per rendere più conveniente l'assistenza sanitaria permettendoti di pagare per determinate spese mediche utilizzando dollari non tassati. Questo accordo può farti risparmiare un importo evidente, soprattutto per le spese per cui stavi pianificando di pagare comunque.

La differenza fondamentale ruota attorno a chi possiede il conto, il tipo di piano assicurativo richiesto e se i saldi del conto possono muoversi con te se il tuo lavoro cambia. Diamo un'occhiata a ogni tipo in più profondità.

Cos'è un FSA?

FSA sta per un account di spesa flessibile (a volte chiamato accordo di spesa flessibile). Una FSA è in genere stabilita e di proprietà di un datore di lavoro, sebbene i dipendenti possano contribuire volontariamente al loro busta paga. Se il tuo posto di lavoro offre un FSA, puoi scegliere un importo annuale di contributo durante la finestra di iscrizione dei benefici. Quindi, ogni periodo di paga, una parte del tuo reddito lordo (l'importo prima delle tasse viene eseguita) viene incanalata nel tuo FSA.

Punti chiave sugli FSA:

1. Proprietà del datore di lavoro: tecnicamente, il datore di lavoro possiede e sovrintende alla FSA. Ciò non significa che il tuo datore di lavoro decida come spendi i soldi, ma ciò significa che se lasci la società o il tuo lavoro termina, qualsiasi denaro rimanente nella FSA rimane in genere indietro.

2. Regola di uso-o-o-lose: una delle principali caratteristiche degli FSA è che spesso "lo usano o lo perdono". Ciò significa che se non spendi i fondi entro la fine dell'anno di beneficio (o del periodo di grazia, se il tuo datore di lavoro ne offre uno), si rinuncia a soldi non spesa. Alcuni datori di lavoro possono consentire una piccola quantità di riporto, in genere fino a un determinato limite stabilito da IRS o una parte determinata dal piano del datore di lavoro.

3. Accesso immediato ai fondi: con un FSA, l'intero importo che impegni per l'intero anno del piano è in genere disponibile il primo giorno di quell'anno. Diciamo che decidi di contribuire con $ 3.000 per l'anno. Una volta iniziato l'anno del piano, puoi spendere subito $ 3.000 per spese mediche ammissibili, anche se stai contribuendo alla busta paga della FSA in busta paga.

4. Nessun requisito per piani sanitari specifici: in generale, qualsiasi tipo di piano di assicurazione sanitaria può abbinare a un FSA. Non esiste un requisito altamente deducibile o a basso deducibile per i dipendenti di aprire o utilizzare un FSA, purché il loro datore di lavoro lo offra.

5. Nessuna caratteristica di investimento: gli FSA non ti consentono di investire o far crescere i tuoi fondi nel mercato azionario o altri strumenti di investimento. Il denaro che fai è il denaro che hai per le spese, meno le commissioni se ci sono costi amministrativi stabiliti dal tuo piano.

Un FSA può essere un'ottima opzione se hai spese mediche prevedibili e vuoi pagarle con dollari al lordo delle imposte. È anche vantaggioso per i dipendenti che prevedono significativi costi sanitari all'inizio di un anno di piano, perché possono accedere immediatamente all'intero importo di impegno.

Cos'è un HSA?

HSA sta per il conto di risparmio sanitario. Questo tipo di account è in qualche modo diverso perché puoi prepararne uno solo se si dispone di un piano sanitario ad alta deducibile (HDHP) ammissibile all'HSA. Gli HSA sono progettati per aiutare a coprire i costi immediati prima di raggiungere la franchigia sul tuo piano ad alta deducibile. Questi account possono anche essere aperti da persone che sono lavoratori autonomi, a condizione che soddisfino i requisiti altamente deducibili del piano e non abbiano altre coperture squalificanti.

Punti chiave su HSAS:

1. Proprietà/proprietà individuale: l'individuo possiede l'HSA. Ciò significa che se cambi lavoro o lasci il tuo datore di lavoro, l'HSA (e tutti i soldi in esso) rimane tuo. Non è legato al tuo datore di lavoro nello stesso modo in cui un FSA è.

2. Contributi e detrazioni fiscali: se il tuo datore di lavoro sponsorizza un HSA, potrebbe permetterti di contribuire attraverso le detrazioni dei salari - al lordo delle imposte. Se apri un HSA in modo indipendente (tramite una banca o un provider HSA), in genere è possibile richiedere tali contributi come detrazioni quando si presentano le tasse.

3. I fondi si ribaltano: a differenza di una FSA, non esiste una regola "usarlo o perdilo". Qualunque cosa tu non spenda in un determinato anno può rimanere sul tuo account indefinitamente, il che significa che puoi lasciare che il saldo si accumuli nel tempo.

4. Potenziale di investire: molti piani HSA ti consentono di investire i fondi in fondi comuni di investimento, azioni o altri veicoli una volta superato una determinata soglia di cassa minima. Qualsiasi crescita degli investimenti si verifica in genere esentasse, purché tu segua le regole sui prelievi per spese mediche qualificate.

5. L'accesso ai fondi si accumula: con un HSA, puoi usare solo i soldi che sono effettivamente sul conto in qualsiasi momento. Se decidi di contribuire con $ 3.000 per l'anno, ma hai bisogno di $ 1.000 a gennaio e finora hai solo $ 500 nel conto, non puoi usare più di $ 500 dal tuo HSA in quel momento (a meno che il tuo fornitore non consenta il rimborso più avanti nell'anno una volta raggiunto quel più alto equilibrio).

6. Deve avere un piano qualificato HSA: aprire o contribuire a un HSA, in genere è necessario essere iscritti a un piano sanitario ad alta deducibile idoneo a HSA. Ciò significa deducibili più elevate, ma spesso premi mensili più bassi rispetto ai tradizionali piani di assicurazione sanitaria.

Per coloro che sono comodi con un piano ad alta deducibile, un HSA offre un vantaggio a tripla imposta: il denaro va esentasse, cresce esentasse (se investito correttamente) e esce esente da tasse finché viene utilizzato su costi medici ammissibili. Inoltre, una volta raggiunto l'età di 65 anni, puoi prelevare denaro per scopi non medici senza affrontare una penalità del 20%, anche se dovresti avere imposte sul reddito su tali distribuzioni.

Differenze chiave tra FSA e HSA

Anche se gli FSA e gli HSA svolgono una funzione simile, permettendo di pagare per i costi medici utilizzando dollari al lordo delle imposte, diverse differenze critiche possono influenzare quale opzione potrebbe essere più adatta.

Di seguito sono riportati alcuni dei fattori distintivi più importanti:

Requisiti di ammissibilità

• FSA: in genere offerto tramite un datore di lavoro. Puoi contribuire se il tuo datore di lavoro ha questa opzione, indipendentemente dal tipo di piano sanitario che hai, a meno che non vi siano restrizioni specifiche in atto. In genere non si può essere lavoratori autonomi per avere un FSA sanitario standard, sebbene un FSA di assistenza dipendente possa seguire regole diverse.

• HSA: devi avere un piano sanitario ad alta deducibile idoneo HSA per contribuire. Avere altri tipi di copertura sanitaria (come essere sul piano di un coniuge che non è altamente deducibile) potrebbe squalificarti. Le persone su Medicare di solito non possono nemmeno contribuire a un HSA, anche se possono comunque spendere qualsiasi equilibrio HSA esistente.

Proprietà dei fondi

• FSA: il datore di lavoro possiede l'account. Puoi usarlo solo mentre è impiegato con quell'organizzazione (o mentre partecipa attivamente). Se lasci il tuo lavoro, eventuali fondi rimanenti in genere tornano al datore di lavoro a meno che tu non utilizzi un'opzione di continuazione come COBRA (quando disponibile).

• HSA: possiedi l'account. Ti segue se si cambia lavoro, si sposta in un altro stato o diventa disoccupato. Qualunque sia il denaro che ci sia il tuo da conservare.

Limiti di contributo

Ogni anno, l'IRS stabilisce i limiti di contributo massimo sia per gli HSA che per gli FSA. I datori di lavoro possono anche limitare gli FSA a un livello specifico, che potrebbe essere al massimo o inferiore al massimo dell'IRS.

• FSA: i limiti di contributo per gli FSA sono in genere inferiori a quelli per gli HSA e puoi contribuire solo al limite IRS di quell'anno (o al limite del datore di lavoro, se è inferiore). Ad esempio, il limite di FSA sanitario annuale può passare il mouse nei bassi $ 3.000, sebbene la cifra esatta cambi di anno in anno.

• HSA: gli HSA di solito consentono limiti di contributo più elevati e questi limiti differiscono per la copertura individuale rispetto alla copertura familiare. Ad esempio, potresti essere in grado di contribuire all'incirca il doppio del limite individuale se si dispone di un piano familiare. Le persone di età pari o superiore a 55 anni possono spesso aggiungere un contributo di recupero in cima al limite standard.

Regole di rollover e periodi di grazia

• FSA: i fondi sono generalmente "usarlo o perderli". Se non hai speso l'equilibrio entro la fine dell'anno del piano, quel denaro in genere scompare, a meno che il tuo datore di lavoro non offra un periodo di grazia (spesso 2,5 mesi) o un'opzione di rollover limitata che ti consente di trasportare un piccolo importo (soggetto al massimo annuale approvato dall'IRS, che può cambiare). Ma non tutti i datori di lavoro offrono un periodo di rollover o di grazia, quindi potrebbe essere necessario controllare attentamente le regole specifiche del tuo piano.

• HSA: non esiste una data di scadenza sui tuoi fondi HSA e non è necessario spenderli entro un determinato anno. Invece, puoi mantenere l'account in corso indefinitamente, consentendo di costruire notevoli risparmi nel tempo.

Opportunità di investimento

• FSA: nessuna componente di investimento. Non puoi mettere i fondi FSA in titoli o fondi comuni di investimento.

• HSA: Molti amministratori di HSA ti consentono di investire i tuoi risparmi dopo aver raggiunto una certa soglia (come $ 1.000 o $ 2.000). Eventuali rendimenti su questi investimenti sono generalmente esentasse, a condizione che il denaro venga infine utilizzato per spese mediche qualificate.

Accesso a fondi

• FSA: l'intero importo promesso è di solito disponibile per te il primo giorno dell'anno del piano, funzionando come un anticipo sui contributi che apporterai durante tutto l'anno.

• HSA: puoi usare solo tutti i fondi che hai nell'account in un determinato momento. Se decidi un contributo annuale totale ma non hai ancora depositato tale importo, sarai limitato al saldo corrente fino a ulteriori contributi.

Spese qualificate consentite

• FSA: generalmente utilizzato per un ampio elenco di spese relative alla salute qualificate. Alcuni FSA, come un FSA a spese limitate, possono essere limitati solo al dentale e alla visione (comunemente per i dipendenti che detengono anche un HSA).

• HSA: copre anche una vasta gamma di spese ammissibili, spesso tra cui farmaci da prescrizione, visite mediche, soggiorni ospedalieri, servizi dentali, cure per la visione e talvolta articoli da banco se soddisfano le regole dell'IRS.

Scegliere tra un FSA e HSA

Conoscere i meccanici di questi account è cruciale, ma probabilmente ti stai chiedendo: quale dovrei scegliere? La scelta ideale dipende da fattori come le tue preferenze assicurative, dalla tua probabilità di incorrere in commissioni mediche e il tuo comfort nel far rotolare i fondi per un uso futuro.

Considerazioni sul piano sanitario altamente deducibile

Se preferisci fortemente un piano HMO o PPO con una deducibile bassa, probabilmente non puoi usare un HSA. La maggior parte degli HSA richiede di essere su un piano ad alta deducibile. Questi tipi di piani hanno in genere premi mensili più bassi ma costi vive più elevati quando si vede un medico o si riempie le prescrizioni. Se ti senti a tuo agio con i rischi e le potenziali grandi fatture vive di un piano ad alta deducibile (specialmente se sei relativamente sano e non usi molti servizi medici), un HSA potrebbe essere un buon modo per risparmiare a lungo termine.

D'altro canto, se si desidera costi prevedibili e una franchigia inferiore, un FSA potrebbe essere l'unica opzione di spesa al lordo delle imposte, supponendo che il tuo datore di lavoro lo offra.

Stima delle tue spese sanitarie annuali

Prova a guardare i costi tipici dell'assistenza sanitaria degli ultimi anni:

• Se hai regolarmente fatture mediche significative (come la gestione di una condizione cronica o ti aspetti una procedura importante), un FSA potrebbe aiutarti, soprattutto perché puoi passare immediatamente l'impegno per l'intero anno.

• Se le tue spese mediche annuali variano e non spendi sempre tutto, un HSA potrebbe funzionare meglio poiché non perderai fondi non spesa (si rotolano).

Considera anche se potresti voler costruire un fondo a lungo termine per le esigenze mediche future. Gli HSA possono essere particolarmente utili per la pianificazione pensionistica perché, dopo i 65 anni, puoi ritirarti per motivi non medici (anche se dovrai le imposte sul reddito su quella parte, ma nessuna penalità). Ciò rende un HSA in qualche modo simile a un conto pensionistico tradizionale, sebbene il suo scopo principale copra ancora le spese sanitarie qualificate.

Outlook a breve termine a breve termine

• Approccio a breve termine: se sai che accumulerai una certa quantità di spese ogni anno (ad esempio, prescrizioni mensili, sessioni di terapia regolari o un intervento chirurgico pianificato), un FSA può essere una scelta semplice perché puoi spendere quei fondi non appena l'anno del piano inizia. Devi solo assicurarti di utilizzare i fondi prima che scadano.

• Approccio a lungo termine: se ti piace l'idea di risparmiare per le spese mediche future o persino costruire un uovo di nido per possibili costi sanitari in pensione, un HSA potrebbe essere attraente. Puoi portare i fondi e investirli, potenzialmente aumentando il saldo in modo significativo per diversi anni.

Contributi del datore di lavoro

Controlla se il tuo datore di lavoro si offre di mettere denaro sul tuo account:

• FSA: Sebbene non così comune come con gli HSA, alcuni datori di lavoro contribuiscono con una piccola quantità di "seme" al tuo FSA.

• HSA: Molti datori di lavoro che offrono piani ad alta deducibile danno il via anche in un certo contributo ogni anno. Ad esempio, la tua azienda potrebbe aggiungere $ 500 per la copertura individuale o $ 1.000 per la copertura familiare. Questo può essere un grande vantaggio, soprattutto se stai già considerando un HSA.

Confronta tutti i dettagli del contributo del datore di lavoro perché il denaro gratuito può spostare il vantaggio in un account rispetto a un altro.

Conclusione

La scelta tra un FSA e un HSA non deve essere complicata una volta compreso gli elementi essenziali. Dando un'occhiata al tuo piano sanitario, ai costi medici previsti e alla quantità di flessibilità che desideri con i tuoi fondi, sarai sulla buona strada per scegliere l'account più adatto al tuo stile di vita. Un FSA può offrire un accesso immediato all'intero importo elettorale ed è generalmente adatto se si dispone di spese prevedibili e preferisci un piano assicurativo tradizionale. Un HSA, d'altra parte, può essere un veicolo di risparmio a lungo termine, soprattutto se ti senti a tuo agio con un piano ad alta deducibile e come l'idea di far rotolare i fondi (e potenzialmente investire) anno dopo anno.

Ricorda di controllare qualsiasi contributo del datore di lavoro, rivedere le regole dell'IRS e fare domande se qualcosa non sembra chiaro. Ti sentirai più sicuro della tua scelta quando sai esattamente cosa aspettarti. Sia che tu scelga una FSA, un HSA o un approccio a combinazione (se questa è un'opzione), dedicare tempo a pianificare ora può aiutarti a stare al passo con i costi di assistenza sanitaria e ridurre lo stress delle future fatture mediche.

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