Notizia

I conti di risparmio sanitario (HSA) a volte possono sembrare complicati, ma al centro sono progettati per aiutare le persone con determinati piani di assicurazione sanitaria a risparmiare e successivamente spendere, denaro per i costi sanitari. Immagina di avere uno speciale "salvadanaio" che puoi riempire con dollari ad anteprima fiscale, che puoi quindi utilizzare per le bollette mediche quando ne hai bisogno. Questo è fondamentalmente ciò che fa un HSA. Di seguito, esploreremo cosa sono gli HSA, che possono aprirli, come funzionano con piani sanitari ad alta deducibile (HDHP) e perché possono essere una preziosa risorsa finanziaria.

Cos'è un conto di risparmio sanitario (HSA)?

Un HSA è un tipo unico di conto di risparmio che puoi aprire solo se si dispone di un certo tipo di assicurazione sanitaria chiamata Piano sanitario deducibile ad alta deducibile (HDHP). I contributi apportati a un HSA sono spesso al lordo delle imposte (a seconda di come vengono depositati), il che significa che il denaro che contribuisci può effettivamente ridurre il reddito imponibile. Se in seguito si utilizzano questi fondi per pagare "spese mediche qualificate", anche quei prelievi non vengono tassati. In altre parole, è un modo per mettere da parte il denaro sanitario che porta ulteriori benefici fiscali, purché tu segua le regole.

Perché gli HSA sono abbinati a HDHP

Definizione di un piano sanitario deducibile ad alta deducibile

Un piano sanitario deducibile (HDHP) è esattamente quello che sembra: un piano di assicurazione sanitaria con una franchigia annuale più elevata rispetto a molti piani tradizionali. La franchigia è l'importo che devi pagare di tasca prima che la tua assicurazione inizi a contribuire alle tue bollette mediche.

Poiché questi piani hanno deducibili più elevate, i loro premi mensili sono spesso più bassi. Ciò può renderli attraenti per coloro che non prevedono pesanti costi medici durante un anno tipico o per chiunque preferisca premi più bassi e si senta a proprio agio nell'assumere una quota maggiore di costi iniziali se si presentano esigenze mediche.

La connessione tra HSA e HDHP

Devi avere un HDHP per contribuire a un HSA. Questa è una delle regole non negoziabili stabilite dai regolamenti negli Stati Uniti. Sebbene i dettagli variano leggermente di anno in anno, gli HDHP devono generalmente soddisfare determinate franchigie minime e massimi di tasca. Se il tuo piano soddisfa tali requisiti, sei libero di impostare e contribuire a un HSA, supponendo che tu soddisfi anche altri criteri di ammissibilità, di cui discuteremo di seguito.

Requisiti di ammissibilità di base

Soddisfare i criteri HDHP

Innanzitutto, devi essere coperto da un piano di assicurazione sanitaria che si qualifica ufficialmente come HDHP. In particolare:

• Deducibile minimo: La franchigia deve essere almeno un certo importo per la copertura individuale e un importo più elevato per la copertura familiare. Queste soglie spesso cambiano leggermente ogni anno, quindi è bene consultare le linee guida IRS più recenti o il materiale dei benefici del datore di lavoro per confermare.

• Massimo di tasca: Allo stesso modo, un HDHP non deve superare un determinato massimo per le spese vive (come co-pagamenti e coassicurazione) in un determinato anno di piano. Ancora una volta, questi limiti cambiano nel tempo.

Se il tuo piano soddisfa questi requisiti, dovrebbe essere etichettato o descritto come ammissibile all'HSA o "compatibile con un HSA".

Nessun'altra copertura sanitaria squalificante

Se sei iscritto a Medicare, coperto dal piano non HDHP di un coniuge o rivendicato come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro, in genere non puoi contribuire a un HSA. Ciò si estende anche a alcune altre coperture sanitarie che potrebbero sovrapporsi al tuo HDHP. Conferma sempre con il tuo amministratore dei benefici o un professionista fiscale se non sei sicuro.

Considerazioni sull'età

Una volta che ti iscrivi a Medicare (che è spesso automatico all'età di 65 anni, ma può verificarsi prima in determinate circostanze), non è più possibile contribuire a un HSA. Puoi comunque usare qualsiasi denaro già nel tuo account, ma devi smettere di dare nuovi contributi sei mesi prima di iniziare la copertura Medicare. Tuttavia, ciò non ti impedisce di mantenere i fondi già salvati per un uso successivo su spese mediche qualificate.

Contribuire a un HSA

Mettere da parte i soldi

I contributi a un HSA possono provenire da:

1. Voi (l'individuo coperto dall'HDHP).

2. Il tuo datore di lavoro (Alcuni datori di lavoro offrono di abbinare o finanziare parzialmente gli HSA).

3. Qualsiasi altra persona (come un membro della famiglia, se il titolare del conto è idoneo).

Indipendentemente da chi mette il denaro, la quantità totale di contributi non può superare i limiti annuali stabiliti dall'IRS. Questi limiti in genere differiscono per la copertura individuale rispetto alla famiglia e di solito c'è un'opzione per le persone di età superiore ai 55 anni per aggiungere un contributo in più di "recupero" ogni anno.

Vantaggi fiscali

Gli HSA sono spesso chiamati "avvantaggiati da Triple Tax", il che significa semplicemente:

1. I contributi sono esentasse (o deducibile dalle tasse).

2. I guadagni possono crescere esentasse Se scegli di investire alcuni o tutti i tuoi fondi HSA.

3. I prelievi sono esentasse Se utilizzato per spese mediche qualificate.

Questo è un motivo chiave per cui molte persone trovano gli HSA attraenti. Può essere un modo potente per risparmiare sui costi di assistenza sanitaria complessivi, soprattutto se puoi permetterti di consentire al tuo saldo di accumularlo e investirlo a lungo termine.

Limiti di contributo

I limiti di contributo variano ogni anno in base alle linee guida IRS. Ci sono limiti separati per individui e famiglie. Ad esempio, se il limite annuale per qualcuno con copertura individuale è fissato ad un determinato importo in dollari, ciò include sia ciò che il dipendente contribuisce sia ciò che il loro datore di lavoro contribuisce. Se hai un datore di lavoro che deposita denaro nel tuo HSA, tale importo conta verso lo stesso massimo.

Inoltre, se si diventa idonei per un HSA partway durante tutto l'anno o perdi l'idoneità a metà strada, possono esserci limiti parziali o prorati. Devi anche fino alla scadenza per il deposito fiscale (spesso il 15 aprile) per contribuire all'anno solare precedente, ma è saggio verificare eventuali tempistiche mutevoli.

Come gli HSA lavorano giorno per giorno

Pagare per le spese mediche

Pensa all'HSA come a un fondo dedicato per i costi sanitari qualificati. Ogni volta che hai una fattura medica, come una visita di un medico, una prescrizione o alcuni servizi dentali o di visione, puoi pagare tali spese direttamente dal tuo HSA (supponendo che tu abbia fondi sufficienti). Il grande vantaggio è che stai usando denaro che non è stato tassato per questi costi immediati. Ciò può ridurre efficacemente il costo reale delle spese sanitarie.

Molti fornitori di HSA emettono una carta di debito collegata al conto. Alcuni consentono anche assegni o pagamenti elettronici. Se preferisci, potresti pagare di tasca e poi rimborsarti più tardi dal tuo HSA, a condizione che le spese siano state sostenute dopo aver stabilito l'HSA. Tenere record dettagliati è cruciale se segui questa strada.

Opzioni di investimento

Alcuni amministratori di HSA ti consentono di investire parte del tuo conto in azioni, obbligazioni o fondi comuni di investimento, in modo simile a come potrebbe funzionare un 401 (k) o IRA. L'idea è che se non hai bisogno di soldi presto, potresti potenzialmente aumentare il tuo equilibrio nel tempo. Diversi amministratori hanno requisiti o commissioni di saldo minimo diversi prima di poter iniziare a investire. Se decidi di investire, ti consigliamo di considerare il tuo comfort con il rischio, la tua sequenza temporale personale e il fatto che le perdite di mercato sono possibili.

Tuttavia, molte persone lasciano almeno una parte della loro HSA in contanti per coprire le spese mediche a breve termine. Il resto potrebbe essere investito per esigenze future, rendendo l'HSA un ibrido tra un fondo sanitario di emergenza e un conto di investimento a più lungo termine.

Rotolare e portabilità

A differenza di altri account relativi alla salute, come un conto di spesa flessibile "Uso-it-Or-Or-Lose-It", i fondi HSA possono rimanere sul tuo account indefinitamente. Tutto ciò che non trascorri un anno si avvicina automaticamente al prossimo. Se cambi lavoro, il tuo HSA ti va con te perché è il tuo account personale, non la proprietà del tuo datore di lavoro. Se il tuo prossimo datore di lavoro offre anche un HSA, puoi trasferire o combinare tali saldi o tenerli separati. Hai una buona flessibilità nel modo in cui gestisci l'account nel tempo.

Spese mediche qualificate

Cosa conta come qualificato?

L'IRS mantiene un elenco di ciò che considera spese mediche qualificate (spesso citate nella pubblicazione 502). Esempi comuni includono:

• Visite e co-pagamenti del medico

• Farmaci da prescrizione

• Trattamenti dentali (ad es. Offrili, pulizie)

• Vision Care (ad es. Esami oculari, occhiali, lenti a contatto)

• Alcuni servizi di salute mentale

• Laboratorio, raggi X e altri test diagnostici

Le spese come le procedure cosmetiche di solito non sono qualificate, né sono abbonamenti in palestra. Controlla sempre la guida IRS più aggiornata in caso di dubbi.

Premi generalmente non inclusi

La maggior parte delle regole HSA non ti consente di pagare premi assicurativi mensili regolari con fondi HSA. Ci sono alcune eccezioni, come per alcuni premi Medicare se hai più di 65 anni, ma in generale, i tuoi premi per il tuo HDHP o altre assicurazioni non sono considerati una spesa medica qualificata per i prelievi HSA.

Prelievi non qualificati

Se prelevi fondi per qualcosa che non si qualifichi ai sensi delle Linee guida IRS, tale importo è soggetto all'imposta sul reddito. Inoltre, se hai meno di 65 anni, di solito c'è una penalità in più del 20% in aggiunta a quelle tasse. Dopo i 65 anni, non pagherai la penalità del 20% per i prelievi non qualificati, ma dovresti l'imposta sul reddito sull'importo ritirato per scopi non medici, simile a prendere denaro da un tradizionale 401 (k) o IRA.

Gestire un HSA nel tempo

Conservazione dei registri

È importante mantenere le ricevute e le registrazioni delle spese mediche che paghi con il tuo HSA, soprattutto se si prevede di rimborsarti in un secondo momento. Se hai mai bisogno di dimostrare che un ritiro è stato utilizzato per spese mediche qualificate, avere una documentazione approfondita è la chiave. Molti fornitori di HSA offrono strumenti online per organizzare e archiviare le ricevute, ma puoi utilizzare qualsiasi sistema funzioni per te.

Contributi del datore di lavoro

Se sei abbastanza fortunato da avere un datore di lavoro che contribuisce al tuo HSA, capisci che questo denaro è ancora considerato tuo. In genere vedrai il deposito del tuo datore di lavoro sul conto, insieme a qualsiasi contributo che apporti attraverso detrazioni sui salari o depositi diretti. Tieni presente che i contributi del datore di lavoro contano contro il limite annuale.

Cambiare o perdere l'idoneità

Se smetti di essere iscritto a un HDHP, ad esempio, se si passa a un piano non HDHP durante l'iscrizione aperta al tuo lavoro, devi smettere di contribuire all'HSA. Tuttavia, puoi comunque conservare e utilizzare i soldi già lì per le future fatture mediche. Non ti sarà permesso di effettuare nuovi depositi fino a quando non riacquisti l'ammissibilità rientrando in un HDHP ad un certo punto.

Regole HSA dopo i 65 anni

Iscrizione di Medicare

Una volta che ti iscrivi a Medicare, non ti è più permesso di contribuire a un HSA. In genere, è necessario interrompere i contributi almeno sei mesi prima che l'iscrizione Medicare abbia effetto per evitare complicazioni fiscali. Detto questo, se hai un HSA con un equilibrio, puoi comunque spendere quei fondi, anche se iscritti a Medicare, a costi medici qualificati come franchigie, co-pagamenti e altro ancora.

Spese non qualificate dopo 65

Se prelievi fondi per spese non qualificate dopo aver raggiunto i 65 anni, pagherai l'imposta sul reddito a tale importo, ma non sulla penalità extra del 20%. Ciò rende un HSA simile ad altri conti pensionistici ad esito fiscale, come un IRA 401 (k) o tradizionale, in termini di regole di prelievo per usi non medici in quella fase della vita.

Utilizzo di fondi HSA in pensione

Poiché molti adulti più anziani affrontano un aumento delle esigenze sanitarie, un saldo HSA può essere molto utile per coprire i costi ammissibili che Medicare non paga (ad esempio, determinate esigenze di visione o dentali). Alcuni individui trattano i loro HSA quasi come un fondo di pensionamento di backup, sebbene lo scopo principale resti copre le spese mediche qualificate.

Potenziali vantaggi di un HSA

1. Risparmio fiscale: I contributi possono ridurre il reddito imponibile, i fondi possono aumentare esentasse e anche i prelievi qualificati sono esenti dalle tasse federali.

2. Investimento a lungo termine: Se non hai bisogno di denaro immediatamente, potresti investirlo per le spese mediche future o addirittura trattarlo come un fondo di pensionamento ausiliario, tenendo presente che è ancora progettato principalmente per i costi sanitari.

3. Rotolare: A differenza di altri conti sanitari, non esiste una regola annuale "usalo o perdi". Tutto ciò che non è stato speso quest'anno rimane semplicemente messo per il prossimo anno e oltre.

4. Portabilità: Se cambi lavoro o smetti di lavorare, l'account HSA rimane tuo. Puoi continuare a usarlo per fatture mediche qualificate ogni volta che si presentano.

5. Contributi del datore di lavoro: Alcuni datori di lavoro aggiungono denaro agli HSA dei dipendenti come ulteriore vantaggio, che può aiutarti a costruire rapidamente il tuo equilibrio.

Possibili svantaggi di un HSA

1. Deve avere un HDHP: Non tutti vogliono (o sono preparati finanziariamente per) un piano ad alta deducibile. Se prevedi molte spese mediche o hai difficoltà a soddisfare un'alta franchigia, un HDHP e quindi un HSA, potrebbe non essere la scelta più economica.

2. Richiede disciplina: Poiché si desidera accumulare un equilibrio decente, potrebbe essere necessario mettere da parte i fondi regolarmente, il che potrebbe essere impegnativo se il tuo budget è limitato. Dovresti anche stare attento a prelevare fondi solo per spese qualificate legittime.

3. Continuazione dei registri in corso: Probabilmente dovrai tenere traccia delle ricevute e mantenere una documentazione nel caso in cui tu abbia mai dovuto dimostrare che i tuoi prelievi erano per spese mediche qualificate.

4. Rischi di investimento: Se scegli di investire parte dei tuoi fondi HSA, estii quella parte a potenziali fluttuazioni del mercato. In una crisi, potresti perdere un po 'del tuo preside.

Passi per aprire un HSA

Di seguito è riportato una ripartizione passo-passo di come iniziare, sia che il tuo datore di lavoro sponsori un HSA o ne stai aprendo uno da solo.

Passaggio 1: conferma di soddisfare i criteri di ammissibilità

• Verifica che il tuo piano sanitario sia un HDHP idoneo all'HSA. I documenti di assicurazione o il team di prestazioni possono confermarlo.

• Assicurati di non essere iscritto ad altre coperture squalificanti (come il non-HDHP di un coniuge).

• Controlla che non sei iscritto a Medicare e non può essere rivendicato come dipendente dalla dichiarazione dei redditi di qualcun altro.

Passaggio 2: scegli un provider HSA

Alcune persone usano il fornitore con cui il loro datore di lavoro ha collaborato, mentre altre scelgono un istituto finanziario esterno se preferiscono funzionalità o opzioni di investimento diverse. Va bene fare shopping. Le cose da tenere a mente includono:

• Commissioni: Cerca commissioni amministrative o mensili e guarda come vengono applicate.

• Opzioni di investimento: Se prevedi di investire, controlla la gamma di fondi comuni di investimento, azioni o altri veicoli offerti.

• Regole di saldo minimo: Alcuni fornitori richiedono un saldo di cassa minimo prima di poter investire.

• Strumenti online: Guarda quanto è facile gestire il tuo account, pagare le bollette e tenere traccia delle ricevute.

Passaggio 3: finanzia il tuo HSA

• Detrazione del libro paga: Se il tuo datore di lavoro offre questa opzione, è in genere il modo più semplice. Designi un certo importo per uscire da ogni stipendio al lordo delle buste paga.

• Contributi diretti: Puoi depositare denaro nell'HSA da solo. Se lo fai con i dollari post-tasse, è possibile richiedere una detrazione sulla dichiarazione dei redditi (soggetta alle regole IRS).

• Contributi del datore di lavoro: Se disponibile, il datore di lavoro potrebbe depositare automaticamente denaro nel proprio HSA, sia come importo fisso all'anno che come fondi corrispondenti.

Passaggio 4: investire o mantenere in contanti

Decidi se vuoi investire i soldi per una potenziale crescita. In tal caso, scopri come fare quella mossa all'interno della tua piattaforma HSA. Tieni presente che potresti voler lasciare abbastanza contanti liquidi sul conto per coprire le spese mediche a breve termine.

Passaggio 5: utilizzare i fondi HSA in modo responsabile

Quando si verificano una spesa medica qualificata, puoi pagare direttamente con la tua carta di debito HSA (se fornita) o pagare la tasca e rimborsarti in seguito. Risparmia sempre fatture o ricevute pertinenti, soprattutto se si prevede di prelevare il denaro in un secondo momento.

Comprensione dei prelievi HSA

Prelievi per spese mediche qualificate

Qualsiasi denaro prelevato dal conto per spese mediche qualificate rimane esentasse. Ciò include visite del medico, prescrizioni, varie procedure mediche e molti tipi di spese dentali e di visione. Se non sei sicuro che qualcosa sia qualificato, controlla la guida IRS o consulta un professionista fiscale.

Prelievi per spese non qualificate

Se si utilizzano fondi HSA per spese non qualificate:

• Prima di 65 anni: In genere dovrai un'imposta sul reddito regolare su tale importo più una penalità aggiuntiva del 20%.

• Dopo 65 anni: Dovrai l'imposta sul reddito ma non la penalità aggiuntiva.

Ecco perché è meglio tenere una registrazione attenta di quando, dove e come spendi i tuoi soldi HSA. Qualsiasi utilizzo discutibile potrebbe innescare conseguenze fiscali se controllate.

Rotolando oltre anno per anno

Un grande vantaggio è che i saldi inutilizzati continuano a rotolare indefinitamente. Non esiste una scadenza annuale che ti costringe a spendere il saldo del conto. Nel corso degli anni puoi costruire una quantità sostanziale, il che può essere particolarmente utile man mano che l'età e le esigenze mediche potenzialmente aumentano.

Situazioni e considerazioni speciali

Se lasci il tuo lavoro

Poiché gli HSA sono la tua proprietà personale, li porti con te quando cambi i datori di lavoro. Puoi mantenere l'account esistente, trasferirlo su un altro fornitore di HSA o (in alcuni casi) aprire un nuovo HSA attraverso il tuo prossimo datore di lavoro. Ma se il tuo nuovo piano sanitario non è ammissibile all'HSA, non sarai in grado di continuare a contribuire. Tuttavia, puoi comunque usare ciò che hai già salvato.

Coordinamento con altri account

Alcune persone combinano HSA con un FSA per scopi limitati che copre solo dentali e visione, ma questo dipende da ciò che il tuo datore di lavoro consente. L'idea è che puoi preservare la tua HSA per esigenze mediche più generali e investire il proprio equilibrio, mentre la FSA per uso limitato potrebbe coprire i costi dentali o di visione immediati immediati nello stesso anno.

Beneficiario coniuge sopravvissuto

Se il proprietario dell'HSA muore, il coniuge sopravvissuto può di solito trattare il conto come proprio HSA se viene nominato beneficiario. Se un non-coniuge è il beneficiario, i fondi del conto in genere diventano redditi imponibili a quel beneficiario, meno eventuali spese mediche qualificate in sospeso al momento della morte del proprietario del conto. È importante mantenere aggiornate le designazioni dei beneficiari.

Conclusione

Un conto di risparmio sanitario (HSA) può essere uno strumento eccellente per la gestione delle spese sanitarie mentre si gode i vantaggi fiscali. Abbinandolo a un piano sanitario altamente deducibile, puoi risparmiare denaro per i costi medici, investire per il futuro e portare a tempo indefinitamente fondi inutilizzati. Sia che tu stia pianificando esigenze a breve termine o costruisci un uovo per il nido per la pensione, capire come funziona un HSA ti dà un maggiore controllo sulle tue finanze.

Gli HSA non sono un punto unico per tutti, quindi è essenziale valutare i benefici contro la tua assistenza sanitaria e la situazione finanziaria. Con la giusta strategia, un HSA può essere una parte preziosa del tuo piano generale, offrendo flessibilità e risparmi per i costi che contano di più.

FAQ